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如何办理报销差旅费的手续?每个月都会发生几笔需要报销差旅费的账务处理。企业员工出差，在此期间发生的各项费用，有的是可以凭借发票等证明进行报销的。但在财务部报销需要一定的手续流程才可以办理。小编将详细内容整理在下方了，供大家参考和学习。

如何办理报销差旅费的手续?每个月都会发生几笔需要报销差旅费的账务处理。企业员工出差，在此期间发生的各项费用，有的是可以凭借发票等证明进行报销的。但在财务部报销需要一定的手续流程才可以办理。小编将详细内容整理在下方了，供大家参考和学习。

报销差旅费的手续

1、首先，员工出差应填写出差"申请单"，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费

2、在出差回来后，填写"差旅费"报销单，连同出差"申请单"、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费问题，这里举例的是比较多公司的标准，当然各位可以按照公司的制度执行，单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费用问题，员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票

以上举例的住宿费用和交通费用，都是依据大部分公司的规章制度一起报销的，各位出纳可以根据公司制度处理。

报销差旅费会计分录

1.借出时

借：其他应收款——某人

贷：库存现金

2.报销时

①全部花完

借：管理费用——差旅费

贷：其他应收款——某人

②有剩余现金

借：库存现金

管理费用——差旅费

贷：其他应收款——某人

3.钱不够的时候

借：管理费用——差旅费

贷：库存现金

其他应收款——某人

如何办理报销差旅费的手续?一般都是直接找财务报销的，但每个公司规定不同，报销时间不同。关于这一问题，大家还有什么其他疑问吗?想要学习更多做账实操内容，可以添加老师微信，咨询相关课程内容的设置。或者可以点击下方内容，可以免费领取做账实操内容资料，先来详细了解一下。