×

绑定账号

您的微信还未绑定账号,请使用您的手机号绑定现有账号或创建新账号

微信登录

扫码登陆

使用微信扫一扫登录

二维码已失效

刷新

使用微信扫一扫登录

登录即表示已阅读并接受《用户协议》《隐私政策》

未注册用户扫码即可成功注册

登陆 注册 忘记密码

会计的出纳岗位都有哪些账务处理

发布时间:2020-06-19 09:10来源:会计教练

关注公众号
扫码关注公众号
领免费福利
初级公众号

会计行业中是涉及到很多岗位内容需要我们不断学习以及了解的,并且各位会计伙伴选择了什么岗位内容就需要对这部分实操的知识内容进行全面的学习以及掌握,因此为了大家能够对出纳的知识内容不断了解,小编就为大家整理了有关会计出纳账务处理的实操知识内容了。

会计行业中是涉及到很多岗位内容需要我们不断学习以及了解的,并且各位会计伙伴选择了什么岗位内容就需要对这部分实操的知识内容进行全面的学习以及掌握,因此为了大家能够对出纳的知识内容不断了解,小编就为大家整理了有关会计出纳账务处理的实操知识内容了。

按照相关财务法规和公司财务制度,负责公司款项收付手续、报销单据审核,并做好相关帐务处理。

一、支票管理

1.银行票据的发放:

①根据业务需要,申请人领用银行票据须填写《支票领用单》, 并经总经理或总经理授权的人员签署同意后,可出具银行票据。若遇金额不确定的情况,应在最高位填上"¥” 标识,以限定其最高使用额度。

②根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》, 正确出具银行票据。审核《支票领用单》上 是否填写齐全规范,要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。

③使用支票管理系统,填制支票或其它银行票据,并打印出具。

2.银行票据的购买:为方便公司对银行票据的管理,购买银行票据事先经财务主管签字批准,每- -次购买的数量限定支票为100张、期票据为两本。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记,做到有据可查,使其有可追溯性。未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。

3.银行票据的作废:对作废的银行票据要做到及时回收,杜绝在外单位或不相关的部门保管。

4.银行票据的跟踪核销: .为便于帐目的管理,支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票,以便登记帐目或录入“金蝶” 财务系统。

5.余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理员(周琼)审核签字,后方可出票。

二、账务处理:

1、每日10点前结算出每个银行余额,编制银行余款日报表并.上报公司领导。

2、依据单据在“金蝶”财务系统中填制会计凭证,摘要栏要尽写完整业务相关内容,以备日后查询。

3、每日依部门审核ERP软件中往来帐收付款金额的正确性。

4、每天及时登记银行存款手I日记帐,检查进帐单大小写的正确性,银行业务章盖是否戳盖。银行日记帐与现金日记帐必需做到日结日清。

6、月底必须核对银行帐,如发现以外支付情况必须当场汇报公司领导。按时填写银行"未达帐调节表”。

7、公司购入的固定资产,办公易耗品等物品报销时,须收回相应的保修卡,保修单等资料并妥善保管,以备不时之需。

由于文章的篇幅有限,因此为了大家全面的学习以及掌握,小编就为大家整理了关于会计出纳账务处理等工作内容的实操知识点了,各位会计伙伴如果还想在工作中更加全面的学习掌握实操处理的知识内容,欢迎大家微信扫码咨询我们,领取更多实操处理课程内容,学习更多出纳电脑账表格处理等实操知识内容。

京ICP备16061061号-1 | 北京天华在线教育科技有限公司 | 会计培训
京公网安备11010802044865