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增值税发票冲红流程

发布时间:2020-06-17 11:51来源:会计教练

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对于会计人员来说,日常的发票开具和发票抵扣等是比较常规的会计工作,一些异常的发票处理,对于老会计来说也是手到擒来,但是对于新手来说,工作中遇到这种“刺头”可谓是叫苦连天,特别是收到跨月发票要通过开红字发票,那么新手会计该怎么办呢?莫慌张,今天小编为您准备了满满干货:老会计手把手教你增值税发票冲红流程,赶紧get吧!

对于会计人员来说,日常的发票开具和发票抵扣等是比较常规的会计工作,一些异常的发票处理,对于老会计来说也是手到擒来,但是对于新手来说,工作中遇到这种“刺头”可谓是叫苦连天,特别是收到跨月发票要开红字发票,那么新手会计该怎么办呢?莫慌张,今天小编为您准备了满满干货:增值税发票冲红流程,赶紧get吧!

1、普通发票红冲流程

第一步:打开开票软件,进入“发票管理”模块,点击“发票填开”--“增值税普通发票填开”,选择发票卷后确认发票代码号码,这样就调出一张新的普通发票界面。

第二步:点击“红字”,录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。(注意不能输入错误的代码号码,否则下一步按钮可能是灰色无法点击)

老会计手把手教你增值税发票冲红流程

第三步:接着会弹出原蓝字发票的相关信息,核对后点击下方的“确定”按钮。

老会计手把手教你增值税发票冲红流程

第四步:再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码,确认无误后点击“打印”按钮,打印到新的这种普通发票上,普通发票的红字发票就开具成功了。

老会计手把手教你增值税发票冲红流程

温馨小贴士!

1.红字发票不可以带清卡,不可以添加折扣。

2. 一张普通发票可以分多次红冲,但全部负数发票的总金额、 总税额都必须小于等于原蓝字发票。

3. 注意涉税风险:请在普通发票冲红前,确认收回了该普通发票或取得了购方的退货说明等相关凭证再开具,避免涉税风险。

2、专用发票红冲流程-销售方

专用发票冲红涉及到开具信息表,上传信息表和开具红字发票三个大的步骤。其中开具信息表还要分销售方申请和购买方申请两种情况。

日常我们会经常遇到这么一种情况,就是我们销售方开出去的发票对方没有认证抵扣,跨月了给我们退回来了怎么办?

红字发票信息表填开

1、进入开票系统-发票管理-红字发票信息表(开票软件左上角)-红字增值税专用发票信息表填开

老会计手把手教你增值税发票冲红流程

2、选择销售方申请-输入发票代码、发票号码、选择原蓝字发票开票时间(注意:如果是成品油专用发票,还需要勾选最上方的成品油专用发票信息选择。)

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3、确认信息无误点确定

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4、点击打印—选择不打印

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5、若需要开第二张红字发票信息表—点击确认,若没有下一张需要开—点击取消

信息表上传

1、点发票管理—红字发票信息表—红字增值税专用发票信息表查询导出

老会计手把手教你增值税发票冲红流程

2、选中要上传的信息—点击上传

老会计手把手教你增值税发票冲红流程

3、显示审核通过—完成

老会计手把手教你增值税发票冲红流程

开具红字发票

......

今天小编整理的“增值税发票冲红流程”有没有给您提供一些帮助呢?因为篇幅有限,无法再做过多的赘述,不过您可以联系会计教练的老师领取全部资料,还可以向老师预约相关试听课程,更好的掌握知识。做会计特别是新手会计,总要经历一段“迷茫受挫”期,因为会计就是在日复一日的工作实操中逐步修炼的,不过现在网上各种会计做账实操考证等课程很多,每个人可以根据自己的需要选择适合自己当前阶段的课程方式,尽快让自己度过这段时期,进入新的工作阶段,早日走上升职加薪的会计之路!

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