纳税申报工作是财务人员的重要工作,因此,在处理相关的税务工作时,一定要掌握一些操作方法,这样才能顺利地进行相关税务的申报。那么,税控盘全额抵扣的申报,小伙伴们知道在网上是如何进行的么?税控盘全额抵扣的申报流程(详细图解),相信,能够帮助大家解决问题的,来继续往下看吧。
纳税申报工作是财务人员的重要工作,因此,在处理相关的税务工作时,一定要掌握一些操作方法,这样才能顺利地进行相关税务的申报。那么,税控盘全额抵扣的申报,小伙伴们知道在网上是如何进行的么?税控盘全额抵扣的申报流程(详细图解),相信,能够帮助大家解决问题的,来继续往下看吧。
1.使用数字证书,登录“网上税务局”系统。
2.在“功能菜单”下面,请先填写附列资料一、附列资料二、附列资料四、附列资料五等报表(营改增纳税人还应该填写附列资料三),然后点击“增值税纳税申报表(一般纳税人适用)”。
3.在“增值税纳税申报表(一般纳税人适用)”,先“提取数据”,之后在“税款计算”栏的第23行“本月数”填写您的金税盘的金额,“本年累计”会自动生成。
4.然后点击“功能菜单”增值税项目下“增值税减免税申报明细表”。
5.在“增值税减免税申报明细表”的“减税性质代码及名称”栏选择“0001129914”,在“减免项目”下“本期发生额”、“本期应抵扣税额”、“本期实际抵扣税额”列填写与“增值税申报表”第23行相同的金额。之后点击“保存”。
6.将本期应填报的其他报表全部填写完成后,点击 “功能菜单”—“申报、实时扣款”--“网上申报”。
7.增值税申报成功,税控盘金额也抵扣完毕。
另外,首次购买并抵扣金税盘的分录为:
1.借:管理费用
贷:现金(银行存款)
2.借:应交税金-应交增值税(应纳税额减征额)
贷:营业外收入-政府补助
“税控盘全额抵扣的申报流程(详细图解)”?上文章内容,就是小编的整理,供大家参考。好了,如果还有疑问的,欢迎咨询右方在线客服吧。大家在工作中有解决不了的问题,都可以咨询在线答疑老师,我们的老师会为大家耐心解答问题的,也可以关注公众号,来免费试学相关做账视频哦!
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