如何做好企业资金预算?资金预算一般是以年度进行的预算工作。有些企业会根据自己本年度的经营计划进行一定的资金预算,这项工作为后续的经营活动提供资金支持,保证企业的正常运营。那么,怎么才能做好企业资金预算呢?有什么好的方法吗?不清楚的小伙伴,一起来看吧,相信会对大家的工作有帮助的!
如何做好企业资金预算?资金预算一般是以年度进行的预算工作。有些企业会根据自己本年度的经营计划进行一定的资金预算,这项工作为后续的经营活动提供资金支持,保证企业的正常运营。那么,怎么才能做好企业资金预算呢?有什么好的方法吗?不清楚的小伙伴,一起来看吧,相信会对大家的工作有帮助的!
一是根据订单和计划成本编制采购资金计划;
二是根据生产计划和生产定额编制工资成本计划和制造费用计划;
三是根据历史管理费用、财务费用的发生情况,编制月度费用计划;
四是根据订单交货日期和资金回收情况,编制收入计划;
五是根据应收账款回收计划,编制应收账款回收计划;
六是根据上述计划,分析其当月现金流入流出,编制现金流量计划;
最后综合编制资金的筹措计划、资金按用途分配使用计划。
资金预算分为年
度预算及月度执行预算,编制采用“以收定支,与成本、费用匹配”的原则,遵守收付实现制并采用直接法编制,同时采用间接法编制以相互验证。
以最优的资金成本制定资金使用方案,综合平衡和编制单位的资金总预算。年度预算侧重于全年资金的平衡与预算,月度执行预算主要用于月度的资金调度与控制。
根据上述计划,分析其当月现金流入流出,编制现金流量计划;综合编制资金的筹措计划、资金按用途分配使用计划。
如何做好企业资金预算?小编已经做了详细回答,以上文章内容供大家参考学习。如果还有疑问的,欢迎咨询右方在线客服吧。另外大家可以多多关注会计教练官网资讯,我们每天都会为大家带来新的会计知识哦,来这里进行提升会计知识吧!
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