出纳是否可以做收入凭证:理论上是不做收入凭证的,只有会计才做凭证,出纳管钱,会计管账,但也有公司让出纳做凭证,这是违法的。出纳做的比较少,总的来说,出纳负责公司现金收支、银行结算和标证管理,今天给大家带来的是出纳的工作职责,一起来了解一下吧。
出纳是否可以做收入凭证:理论上是不做收入凭证的,只有会计才做凭证,出纳管钱,会计管账,但也有公司让出纳做凭证,这是违法的。出纳做的比较少,总的来说,出纳负责公司现金收支、银行结算和标证管理,今天给大家带来的是出纳的工作职责,一起来了解一下吧。
正常情况出纳不做凭证,出纳是管钱,只有会计才做凭证,会计管账。但有些单位,具体实施过程中,让出纳也做凭证,这只是少数,因为这样的做法违规。
同时,出纳工作职责主要是以下七点:
一、按规定每日登记现金银行日记账。
二、根据记账凭证收付现金。
三、每日负责盘清库存现金,核对现金日记账,按规定程序保管现金,保证库存现金及有价证券安全。
四、保管好各种空白支票、票据、印鉴。
五、负责接收各项银行到款进账凭证,并传递到有关的制单人员。
六、负责代理记账单位出纳工作
七、完成科领导交办的其他任务。
总的来说,出纳负责公司现金收支、银行结算和标证管理。
1、填写现金支票.单位需要提取现金时,一般由出纳人员填写现金支票到银行提取现金.现金支票的填写要求很严格:必须使用碳素墨水或蓝黑墨水用钢笔填写,书写要认真,不能潦草.签发日期应填写实际出票日期.收款人名称填写应与预留印鉴名称保持一致;金额必须按规定填写,金额如有错误,不能更改,应作废重填;用途栏要填写真实用途,不得弄虚作假;签章必须与银行预留印鉴相符;支票背面要有取款单位或取款人背书.
2、取回现金后,应及时将现金存入保险柜内.
3、向开户银行提交取款凭证.取款人持现金支票到开户银行后,向开户银行会计窗口交现金支票,银行核对无误后付现金.
4、取款人收取现金后,应根据取款数额认真清点、确认无误后才能离开.
开现金支票到你们公司的基本账户提现就可以了,在用途一格上写备用金,支票正面、背面都需盖章。
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